Guía · Impuestos · 8 min

Cómo leer tu paystub: a dónde se va tu cheque

Trabajaste 80 horas en dos semanas, el cheque dice $1,000... y a tu cuenta caen $885. ¿Quién se quedó con los otros $115? Nadie te robó: ese es tu paystub (recibo de nómina) haciendo su trabajo. Aquí lo leemos juntos, línea por línea, para que sepas exactamente a dónde va cada dólar.

Persona revisando documentos con calculadora — Tu paystub dice cuánto ganas en realidad después de impuestos y descuentos.

Qué es un paystub

El paystub es el papel (o PDF) que acompaña tu pago. No es decoración: es el recibo oficial de lo que ganaste, lo que te retuvieron y lo que te depositaron. Te lo dan cada periodo de pago — si cobras cada dos semanas, lo ves 26 veces al año. Guárdalos: son tu prueba de ingresos para rentar un apartamento, pedir un préstamo o declarar impuestos.

Casi todos los paystubs se leen igual, de arriba hacia abajo: datos del periodo (fechas y horas), earnings (lo que ganaste), taxes (impuestos), deductions (otras deducciones), y al final el net pay (lo que te depositan). También trae una columna YTD (year to date): lo acumulado desde el 1 de enero.

Gross pay vs net pay: los dos números que mandan

Gross pay (pago bruto): todo lo que ganaste antes de que le quiten nada: tus horas regulares, overtime, bonos, comisiones. Es el número grande de arriba.
Net pay (pago neto): lo que realmente cae a tu cuenta después de impuestos y deducciones. Es "tu cheque de verdad".

Entre uno y otro vive todo lo que vamos a explicar. De un cheque de $1,000 es normal que el 25–35% se vaya en retenciones y deducciones. Suena duro, pero cuando entiendes cada línea, deja de dar coraje y empieza a darte información.

💡 La palabra clave de los impuestos en tu cheque es retención (withholding): tu patrón te quita un anticipo de impuestos y se lo manda al gobierno por ti. No es un robo, es tu cuenta de impuestos pagándose por adelantado.

Las deducciones obligatorias: los impuestos

1. Federal income tax (impuesto federal sobre la renta)

Aparece como FED, FIT o FWT. Es el impuesto sobre la renta del gobierno federal, y cuánto te quitan depende del formulario W-4 que llenaste cuando te contrataron (tu estado civil, si tienes otro trabajo, si tienes hijos). Si tu vida cambió (te casaste, tuviste un hijo, agarraste segundo jale), esta línea puede estar mal — y puedes llenar un W-4 nuevo cuando quieras para ajustarla.

2. Social Security (Seguro Social) — 6.2%

Aparece como SS, OASDI o SOC SEC. Te quitan el 6.2% de tu sueldo, y tu patrón pone otro 6.2% de su bolsa (esa parte no sale de tu cheque). En 2026 este impuesto solo aplica hasta los primeros $184,500 que ganes en el año; si pasas esa cifra, la línea se detiene el resto del año.

3. Medicare — 1.45%

Aparece como MED o HI. Es el 1.45% de tu sueldo, sin tope: se cobra sobre todo lo que ganes. Tu patrón también pone su 1.45%. Si ganas más de $200,000 al año, te retienen un 0.9% adicional de Medicare sobre el excedente.

💡 Al Seguro Social y Medicare juntos se les llama FICA (la ley federal que los crea). En tu stub pueden salir como una sola línea FICA o separadas. Sumadas son 7.65% de tu cheque para casi todos los empleados.

4. State y local tax (impuestos estatales y locales)

Aparecen como STATE, SIT o LOCAL. La mayoría de los estados cobran su propio impuesto sobre la renta, con tasas distintas. Hay 9 estados que no cobran impuesto sobre salarios: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming. Si vives en una ciudad con impuesto local (pasa en Ohio, Pensilvania, Nueva York y otros), también verás esa línea.

Las deducciones que tú elegiste: pre-tax vs post-tax

Después de los impuestos vienen los beneficios que aceptaste al contratarte. Aquí hay dos tipos, y la diferencia sí importa:

Pre-tax (antes de impuestos): se restan de tu sueldo antes de calcular el impuesto federal, así pagas menos impuestos. Ejemplos: tu aporte al 401(k) tradicional (cuenta de retiro), tu parte del seguro médico, y cuentas como la HSA o FSA (para gastos de salud). Ojo: el 401(k) tradicional reduce el impuesto sobre la renta, pero no reduce lo que pagas de Seguro Social y Medicare.
Post-tax (después de impuestos): se restan después de calcular impuestos, así que no te ahorran nada en el IRS. Ejemplos: el Roth 401(k), seguro de vida extra, cuotas del sindicato o donaciones.

¿Por qué te conviene saberlo? Porque si te ofrecen seguro médico o 401(k) pre-tax, cada dólar que pones ahí te cuesta menos de un dólar de tu bolsillo — el resto lo "paga" el ahorro de impuestos.

Ejemplo real: un cheque de $1,000 quincenal

Vamos con números. Supongamos que ganas $1,000 cada dos semanas (eso es $26,000 al año), declaras como soltero(a), tomas la deducción estándar y no tienes seguro ni 401(k). Con las cifras federales de 2026, tu cheque se vería más o menos así:

Gross pay: $1,000.00
Federal income tax: −$38.08 (tu ingreso gravable es $26,000 menos la deducción estándar de $16,100 = $9,900, todo al 10% → $990 al año, dividido entre 26 cheques)
Social Security (6.2%): −$62.00
Medicare (1.45%): −$14.50
Net pay: $885.42

💡 Estos son números aproximados con las tablas federales de 2026. Tu retención real depende de tu W-4, y si tu estado cobra impuesto sobre la renta, esa línea se suma aparte.

Nota que el impuesto federal es la línea más chiquita aquí: con $26,000 al año y la deducción estándar de $16,100 para solteros en 2026, solo pagas el 10% sobre una parte chiquita de tu ingreso. Los impuestos que más pesan en este ejemplo son FICA ($76.50), que se cobran sobre el sueldo completo.

Qué revisar cada quincena (toma 2 minutos)

Tus horas: compara las horas del stub con las que realmente trabajaste. El error más común es que falten horas.
El overtime: las horas extra se pagan a 1.5 veces tu tarifa normal (tiempo y medio) cuando pasas de 40 horas a la semana. Si hiciste overtime y no lo ves, reclama.
Tu nombre y número: un SSN o nombre mal escrito te puede causar broncas al declarar impuestos.
La columna YTD: multiplícala por los periodos que faltan y verifica que cuadre con lo que esperas ganar en el año.
Tu W-4: si te casaste, tuviste un hijo o agarraste otro trabajo, revisa si tu retención federal sigue haciendo sentido. Puedes actualizar el W-4 en cualquier momento.

💡 En 2026 muchos paystubs muestran el overtime dividido en dos líneas (la parte normal y el "premium" de tiempo y medio) por nuevas reglas de reporte del IRS. No es un error: es el mismo dinero, desglosado.

Errores comunes en el paystub

Horas faltantes o mal contadas (el clásico).
Overtime pagado a tarifa normal en vez de tiempo y medio.
Deducciones de beneficios que ya cancelaste y te siguen quitando.
Retención federal muy alta o muy baja porque tu W-4 está desactualizado.
Te pagan con el nombre mal escrito o con el SSN de otra persona (sí pasa).

Qué hacer si hay un error

Avísale a tu supervisor o a nómina (payroll) de inmediato, de preferencia por escrito (correo o mensaje) para que quede registro.
Guarda tu paystub y anota tus horas reales de esa quincena.
Si te deben dinero, el patrón tiene que corregirlo en el siguiente pago o con un cheque separado. No aceptes un "luego lo vemos" sin fecha.
Si no te hacen caso, puedes acudir al Department of Labor (departamento del trabajo) de tu estado o al federal: los salarios no pagados son un asunto legal, no un favor.

Cada línea de tu paystub es información sobre tu dinero. El que lo lee cada quincena detecta errores, ajusta su W-4 a tiempo y deja de regalarle dólares a la confusión.